возврат 13%

Ктонибудь возвращал 13% налога за покупку квартиры? Какие необходимы документы?

честно не возвращала, но знаю что геморро много, у меня подружка за учебу возвращала, там кучу бмуг надо собрать

это такая жопа! я возвращал за 2002-2003 гг., после этого плюнул и вот уже за 3 года не возвращаю. Там мало того что собрать кучу бумаг, так еще и раза три приехать в налоговую, чтоб заполнить декларацию - каждый новый проверяющий свой изъян находит, а потом еще несколько раз - то новую копию сберкнижки подвезти, то налог за квартиру уплатить, то еще что-нибудь... в общем, мое рабочее время, которое я тратил на все эти поездки, дороже стоит, чем в итоге я вернул денег, ибо зарплата у меня официальная (с которой эти 13% возвращают) маленькая, а основную массу денег я, как и очень многие, получаю в конверте.
Да, и еще - говорят, в нашей люберецкой налоговой отдел, который занимается возвратом налоговых вычетов, разбежался (поувольнялся), и теперь этим просто некому заниматься.

Найди себе по объявлению в "из рук в руки" какого-нибудь бухгалтера и договорись с ним о его помощи в оформлении налоговой декларации. Бухгалтер тебя проконсультирует и все необходимые документы за тебя подаст в налоговую на предмет оформления вычета.

YonBrover (2007-07-24 17:02)Найди себе по объявлению в "из рук в руки" какого-нибудь бухгалтера и договорись с ним о его помощи в оформлении налоговой декларации. Бухгалтер тебя проконсультирует и все необходимые документы за тебя подаст в налоговую на предмет оформления вычета.

учтите, эти услуги стОят порядка 2500 р за каждый год.

Если Вы приобрели квартиру, то имеете право получить имущественный налоговый вычет в размере ставки подоходного налога от суммы, израсходованной на покупку (но не более одного миллиона рублей). Если проще, то, истратив на покупку квартиры N-ю сумму, 1 млн. руб. из нее не облагается налогом на доходы. Ставка налога на доходы с физических лиц сейчас составляет 13 %, поэтому Вы имеете право не платить его до тех пор, пока сумма невыплаченного налога не составит 130 000 руб. (ст. 220 части второй Налогового Кодекса Российской Федерации).

Кто не имеет право получить Имущественный налоговый вычет
Данный вычет не предоставляется в виде "живых" денег, это льгота по уплате налога. Поэтому, для того, чтобы претендовать на имущественный налоговый вычет, покупателю необходимо иметь налогооблагаемые доходы ("белую" зарплату). Следовательно, получить вычет не смогут дети, пенсионеры, неработающие граждане.

Имущественный налоговый вычет так же не применяется в случаях, если оплата расходов на приобретение квартиры производится за счет средств работодателей или иных лиц, а также в случаях, если сделка купли-продажи жилого дома или квартиры совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми (близкими родственниками).

Где можно оформить имущественный налоговый вычет:
С 1 января 2005 г. плательщики НДФЛ (налога на доходы физических лиц) вправе получить имущественный налоговый вычет, связанный с приобретением квартиры, как в налоговом органе, так и у работодателя.

Получить имущественный налоговый вычет у работодателя налогоплательщик может только в том случае, если его право на вычет будет подтверждено налоговым органом.

Поскольку постановка на учет в налоговых органах физических лиц, не относящихся к индивидуальным предпринимателям, осуществляется налоговым органом по месту жительства физического лица, налогоплательщик должен обратиться в налоговый орган по месту жительства, т.е. по месту прописки.

Документы, необходимые для предоставления в налоговый орган:
Для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет (оригиналы, и, как правило, копии следующих документов):

- договор о приобретении квартиры или прав на нее (копия и оригинал);
- акт о передаче квартиры налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру (копия и оригинал);
- платежные документы, оформленные в установленном порядке и подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком - напр.кассовый чек, платежка и т.д.(копия и оригинал);
- паспорт (копия и оригинал);
- справка о доходах 2-НДФЛ с места работы (интересует за последний отчетный период (напр. с 01 Января текущего года) и за тот год, когда была произведена оплата за квартиру) - оригинал;
- декларация - 2 экз оригинал;
Указанный имущественный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику на основании письменного заявления налогоплательщика.

Налоговый орган обязан в течение 30 календарных дней со дня подачи налогоплательщиком заявления с приложенными к нему необходимыми документами выдать ему Уведомление о подтверждении права на налоговый вычет. Это Уведомление налогоплательщик представляет в бухгалтерию организации-работодателя, после чего работодатель обязан будет предоставлять налогоплательщику налоговый вычет. На основании этого Уведомления из Вашей заработной платы прекратят ежемесячно вычитать налог на доходы с физических лиц (НДФЛ).

Если в налоговом периоде имущественный налоговый вычет не может быть использован полностью, его остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования. Для этого потребуется ежегодно получать Уведомление в налоговом органе, в котором указывается использованная сумма и остаток.

Распределение налогового вычета при приобретении квартиры в общую собственность
При приобретении квартиры в общую совместную собственность супруги вправе на основании совместного письменного заявления распределить между собой сумму имущественного налогового вычета в любой пропорции или принять решение об использовании права на получение имущественного налогового вычета одним из них в размере не более 1 млн. руб.

При приобретении квартиры в общую долевую собственность размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами в соответствии с их долями собственности. То есть, если супруги приобрели квартиру в долевую собственность с долями 1/2, то каждый из них имеет право вернуть налоги на сумму 65 000 руб.

Получение имущественного налогового вычета возможно только один раз. Повторное предоставление налогоплательщику имущественного налогового вычета, не допускается.

С 1 января 2005 г. налогоплательщик имеет право на имущественный налоговый вычет в сумме, направленной на погашение процентов по любым целевым займам (кредитам), полученным от кредитных организаций и иных организаций РФ. То есть, если Вы приобрели квартиру с использованием программ ипотечного кредитования, то суммы, направленные на погашение процентов (фактически выплаченные Вами), также не облагаются налогом.

И последнее, для составления декларации не обязательно обращаться к профессиональным бухгалтерам!!!
Для составления и контроля правильности заполнения декларации рекомендую всем использовать бесплатную программу НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИК ЮЛ, которой пользуется основная масса бухгалтеров в коммерческих организациях для подготовки и сдачи налоговой и бухгалтерской отчетности. Конечно, те, кто не варит в компьютерах и программах, возможно, сначала будет тяжело разобраться, но пишите на форуме программы (см.ссылку), в личку или в асю - при необходиомости объясню!
Данную программу, возможно, скачать здесь или прейти в налоговую инспекцию, предварительно взяв с собой пустую балванку (CD-диск) и вам там ее с радостью бесплатно запишут (в МИФНС России №17 по МО (Люберецкая) практически в любом окне).

________________________
Дypак yчится на своих ошибках, а yмный не yчится. Он что - дypак yчиться?

Огромное спасибо всем за информацию.

Если нужны деньги в принципе, то это - не будет геморром!
Меня греет хотя бы тот факт, что не я государству опять что-то должна дать, а оно мне должно вернуть!!!
Вот на этой оптимистической ноте и надо действовать!
Если не хватает знаний, то можно нанять бух-а, если не хочет-ся бух-а, то можно с инспектором договориться (они тоже люди). Вариантов -масса! Действуйте!
И не надо воспринимать, что если вы не приложили какой-то документ - то это трагедия! Спокойно! Просто надо взять и принести!
Зато, как здорово, когда эти денежки пАдают тебе на счет!!!
И еще для меня это было стимулом настаивать на поднятие официальной зарплаты, а это, в свою очередь, увеличивает мои пенсионные накопления! Так что, люди - больше позитива! И убрать негативные эмоции!

________________________
Люблю гармонию

Возвращали - всё давольно было легко!

Народ, у кого-нибудь есть образец заявление на получение налогового вычета по месту работы??? Скиньте, пожалуйста.

А вот я купила квартиру в ноябре 2004 года,правда в договоре купли-продажи указала стоимость квартиры 600000 рублей,соответственно п/н 13% с этой суммы 78000рублей.,хотя если бы указала 1000000 руб,то п/н составил бы 130000 руб.Но подсказать было некому,и я указала 600000 руб.,чтобы хозяину квартиры меньше платить п/н,т.к.он собственником был меньше 3-х лет.Ну сами понимаете даже 78000руб. на дороге не валяются.Потом я заявила в налоговую в апреле 2005 года вычет за 2004г.,в августе деньги перечислили на мою сберкнижку.Потом в 2006 году заявила за 2005г.,а в в феврале 2007 г. заявила за 2006 год и деньги опять получила 02 августа 2007 года.Всё без проблем.Для этого нужно заполнить форму 3 НДФЛ за прошлый год и приложить документы на покупку квартиры,т.е,договор купли-продажи ,передаточный акт,расписка покупателя ,что он получил деньги,заявление .По поводу инспекторов в налоговой ,там есть мальчик зовут Максим если ему надоедать ,то он поможет быстро.

Люсенька (2007-07-24 15:43)честно не возвращала, но знаю что геморро много, у меня подружка за учебу возвращала, там кучу бмуг надо собрать

а какие документы не знаешь, чтобы за учебу вернуть?

________________________
цените тех людей, которые в вас нуждаются, и не тратьте время на тех, которые счастливы и без вас.

________________________
Делай, что должен и будь, что будет.

Договор на услуги по обучению, документы, подтверждающие факт оплаты, лицензию на право оказания услуг по обучению вроде тоже надо, декларацию придется заполнить, ну а вообще читайте ст.219 НК- там все прописано, ну и в налоговой проконсультируют, правда не всегда охотно. Гемора много, но стоит того, да и вообще, что терять свои деньги , если положено по закону.

Zhenechka86 (2007-08-23 14:25)а какие документы не знаешь, чтобы за учебу вернуть?

В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 219 НК РФ при определении налоговой базы по НДФЛ налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета в сумме, уплаченной им в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, - в размере фактически произведенных расходов на обучение, но не более 38000 руб.
Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы на обучение.
Согласно пункту 2 статьи 219 НК РФ социальный налоговый вычет предоставляется на основании письменного заявления налогоплательщика в произвольной форме при подаче налоговой декларации в налоговый органпо окончании налогового периода.
На основании статей 29 и 80 НК РФ налоговая декларация представляется в налоговый орган по месту учета налогоплательщика в установленной форме на бумажном носителе лично или через его уполномоченного представителя согласно доверенности, выдаваемой в порядке, установленном гражданским законодательством, либо направлена в виде почтового отправления с описью вложения.
В целях получения социального налогового вычета к декларации необходимо приложить копии документов , подтверждающих право налогоплательщика на заявленный вычет: договора между налогоплательщиком и учебным заведением на оказание платных образовательных услуг, лицензии, подтверждающей статус образовательного (учебного) заведения (в случае, если в договоре
отсутствует ссылка на наличие лицензии у образовательного учреждения с указанием ее реквизитов), платежных документов, удостоверяющих факт оплаты налогоплательщиком своего образования (копии квитанций к приходным кассовым ордерам и пр.). В случае оплаты налогоплательщиком образовательных услуг в безналичном порядке в качестве подтверждающих произведенные расходы документов могут быть приняты банковские выписки о перечислении денежных средств со счета налогоплательщика (обучаемого) на счет образовательного учреждения.
Налоговые органы, руководствуясь статьями 31 и 87 НК РФ, вправе требовать от налогоплательщика документы, подтверждающие правильность исчисления налога, а также провести проверку достоверности документов, представленных налогоплательщиком и подтверждающих произведенные им расходы.

________________________
Дypак yчится на своих ошибках, а yмный не yчится. Он что - дypак yчиться?

________________________
Бороться и искать,
найти и подарить Всем.

Где-то рядом (2007-08-23 14:38)Михаил, а как быть случае в рефинансирования ипотечного кредита? Вчера прочитала статью http://www.smoney.ru/article.shtml?2007/08/20/3614, в которой утверждается, что при рефинансировании ( при условии, что до рефинансирования я не обращалась за получением налогового вычета) я могу-таки получить этот вычет...Хотя в Налоговом кодексе сказано, что "вычет предоставляется на сумму потраченную на приобретение жилья"..в случае с рефинансированием квартира получается уже не приобретается, свидетельство о собственности на квартиру УЖЕ имеется...Так как же? прав автор статьи утверждая, что можно или все-таки при рефинансировании я в любом случае ( даже если ранее не обращалась за вычетом) теряю на него право?....

Достаточно интересная статья, спасибо!
Насколько я понял: вы приобрели квартиру за A сумму. Квартиру купили возпользовавшись ипотечным продуктом одного из банков. Сумма кредита был Х. Данному банку вы выплатили за кредит и проценты сумму Y. Ознакомившись на рынке недвижимости нашли лучшее предложение. В последнем банке оформили рефенансирование кредита на сумму Q (x-y). При этом первому банку вы успели выплатить проценты на сумму N.
[purple]Вы имеете право:[/purple]
1. На социальный (имущественный) налоговый вычет в размере 130 тыс.рублей (если стоимость квартиры более 1 млн.рублей);
2. На социальный (имущественный) налоговый вычет в размере 13% по расходам на обслуживание кредита в первом банке, т.е. 13% с суммы "N".
[purple]Вы не имеете право:[/purple]
1. На социальый (имущественный) налоговый вычет по расходам на обслуживание кредита во втором банке, т.е. с суммы Q.

Для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет (оригиналы, и, как правило, копии следующих документов):

- договор о приобретении квартиры или прав на нее (копия и оригинал);
- акт о передаче квартиры налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру (копия и оригинал);
- платежные документы, оформленные в установленном порядке и подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком в счет погашения стоимости квартиры- напр.кассовый чек, платежное поручение, квитанция и т.д.(копия и оригинал);
- паспорт (копия и оригинал);
- справка о доходах 2-НДФЛ с места работы (интересует за тот год, когда была произведена оплата за квартиру) - оригинал;
- декларация - 2 экз оригинал;
- кредитный договор (договор ипотеки) с 1-м банком - копия и оригинал
- копии платежных поручений по платежам в 1-й банк (в т.ч. последний платеж, направленный на погашение кредита);
- возможно понадобится, выписка по счету в 1-м банке (расход-приход по кредитной линии) - оригинал;
- возможно понадобится, кредитный договор (договор ипотеки), договор рефинансирования с 2-м банком - копия и оригинал;

Возможно я в чем то ошибаюсь, но моя позиция, в настоящее время, такова.
Никаких разъяснений Минфина на данный счет в справочно-правовых системах Гарант и Консультант Плюс я не нашел.
Для подтверждения достоверности факта и порядка ваших действий, рекомендую Вам обратиться с письменным запросом в МИНФИН РФ, который обязан давать разъяснения по всем вопросам налогооблажения, компенсационным выплатам и применению действующего законодательства РФ.
Постараюсь еще немного поискать информации на данный счет. Правоприменительной практики очень мало.

Не забудьте, что, к рассмотрению вопроса по предоставлению налогового вычета, берутся только действия (приобретени квартиры) совершенные за последние 3 года!!!

________________________
Дypак yчится на своих ошибках, а yмный не yчится. Он что - дypак yчиться?

Перечень документов, необходимых для подтверждения права на вычеты по лечению, обучением, покупкой квартиры и медикаментов - [u]ссылка[/u]

________________________
Бороться и искать,
найти и подарить Всем.

zavsklad (2007-08-23 15:55)Перечень документов, необходимых для подтверждения права на вычеты по лечению, обучением, покупкой квартиры и медикаментов - [u]ссылка[/u]

спасибо

________________________
цените тех людей, которые в вас нуждаются, и не тратьте время на тех, которые счастливы и без вас.

Вопрос: В целях правильного применения налогового законодательства обращаюсь к Вам за письменным разъяснением по следующему вопросу.
Мною с использованием ипотечного кредита на территории Российской Федерации приобретена квартира. Заключены соответствующие договор купли-продажи с использованием кредитных средств, договор ипотеки, получено свидетельство о государственной регистрации права на квартиру.
В соответствии с положениями подпункта 2 пункта 1 статьи 220 НК РФ при определении размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме, "израсходованной налогоплательщиком на ... приобретение на территории Российской Федерации квартиры или доли (долей) в них, в размере фактически произведенных расходов, а также в сумме, направленной на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации и фактически израсходованным им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры или доли (долей) в них...".
Положения подпункта 2 пункта 1 статьи 220 четко предусматривают, что: "...общий размер имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, не может превышать 1000000 рублей без учета сумм, направленных на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации и фактически израсходованным налогоплательщиком на ... приобретение на территории Российской Федерации ... квартиры или доли (долей) в них".
Также в подпункте 2 пункта 1 статьи 220 сказано: "...повторное предоставление налогоплательщику имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, не допускается".
В настоящий момент на рынке ипотечного кредитования достаточно много предложений (кредитных организаций) с меньшей процентной ставкой, чем та, по которой выдавался кредит. Я собираюсь воспользоваться одним из таких предложений, заключить кредитный договор, получить средства и досрочно погасить существующий ипотечный кредит. Полученный на эти цели второй кредит также будет являться ипотечным, и залоговым обеспечением будет та же самая квартира.
1. Будет ли новый кредитный договор (заем), направленный на погашение действующего ипотечного кредита, считаться целевым на приобретение квартиры в соответствии со статьей 220 НК РФ?
2. Сохраняется ли за мной право на получение имущественного налогового вычета в размере фактически произведенных расходов, а также в сумме, направленной на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации по новому кредитному договору, направленному на погашение действующего ипотечного кредита?

Ответ: Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел Ваши письма по вопросу предоставления имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со статьей 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняет следующее.
Согласно подпункту 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса налогоплательщик имеет право на предоставление ему имущественного налогового вычета в сумме, израсходованной им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры или доли (долей) в них, в размере фактически произведенных расходов, но не более 1000000 рублей, а также в сумме, направленной на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации и фактически израсходованным им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них.
Из Ваших писем следует, что Вами была приобретена квартира с использованием ипотечного кредита. В дальнейшем для целей досрочного погашения кредита, направленного на покупку квартиры, Вы предполагаете получить новый кредит.[purple]
Таким образом, новый кредит на погашение ранее полученного кредита не может рассматриваться в качестве кредита на приобретение квартиры, поскольку квартира Вами уже приобретена. В связи с этим данный кредитный договор не будет иметь характера целевого кредита, полученного от кредитной организации, и расходуемого налогоплательщиком на приобретение квартиры.
Следовательно, имущественный налоговый вычет в данном случае предоставлен быть не может.[/purple]

Заместитель директора Департамента.......................................С.В. Разгулин

КОММЕНТАРИЙ:.... Как указал Минфин, кредитный договор на рефинансирование первого кредитного договора не будет целевой. Ведь квартира уже приобретена. И работник израсходовал на ее покупку ипотечный кредит. Поэтому при расчете имущественного вычета могут быть учтены только суммы процентов по первому Договору. Расходы на уплату процентов по новому кредиту (договору ипотеки с 2-м банком) облагаемый доход не уменьшают.
Ньюанс: до 2005 года к вычету можно было принять лишь те проценты, которые сотрудник платил исключительно по ипотечным кредитам. С 01 Января 2005 года уменьшить облагаемый доход работник вправе и на проценты по любым займам или кредитам, которые потрачены на покупку жилья. Важно лишь то, что деньги были получены от РОССИЙСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ. Например банка, или фирмы по месту работы.

"Консультант. Комментарий к документам для бухгалтера", №8, апрель 2007 г.

________________________
Дypак yчится на своих ошибках, а yмный не yчится. Он что - дypак yчиться?